為貫徹落實(shí)集團(tuán)公司“對(duì)標(biāo)提升行動(dòng)”管理要求，有針對(duì)性地采取務(wù)實(shí)管用的工作措施，2021年6月，中節(jié)能財(cái)務(wù)公司開展稽核監(jiān)督清單管理體系建設(shè)。根據(jù)國(guó)家法律、監(jiān)管法規(guī)、集團(tuán)規(guī)章、公司制度等規(guī)定，將稽核監(jiān)督工作中所涉及的檢查要點(diǎn)以事實(shí)陳述的方式列成清單單，并形成可指引、可評(píng)價(jià)、可整改、可問責(zé)的清單化管理體系。

由財(cái)務(wù)公司稽核部門牽頭，稽核監(jiān)督清單化管理體系立足于稽核工作“監(jiān)督、評(píng)價(jià)、服務(wù)”三大職能定位，從稽核流程標(biāo)準(zhǔn)化、日常化角度出發(fā)，結(jié)合公司實(shí)際情況和各部門業(yè)務(wù)特點(diǎn)，有針對(duì)性地制作稽核清單。稽核抽樣審查環(huán)節(jié)采取清單檢查要點(diǎn)一一對(duì)應(yīng)的稽核模式，清單內(nèi)容條理清晰，稽核依據(jù)明確可尋，為稽核人員提供全面的工作指引，可最大程度避免稽核監(jiān)督過程中發(fā)生要點(diǎn)遺漏及主觀判斷失誤等情形，確保稽核檢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題客觀準(zhǔn)確。

稽核監(jiān)督清單化管理體系的實(shí)施，將切實(shí)提高財(cái)務(wù)公司“十四五”期間稽核監(jiān)督工作質(zhì)效，在全面履行稽核監(jiān)督職責(zé)，推動(dòng)內(nèi)控合規(guī)工作提升，做好常態(tài)化、標(biāo)準(zhǔn)化稽核工作等方面發(fā)揮重要作用。